Curso de Fiscalidad y Tributación

Curso de Fiscalidad y Tributación
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Modalidad Distancia

300 horas lectivas

Gestión de prácticas

750 € -43 %
425 €

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La Administración Fiscal se encarga de controlar la recaudación de impuestos, aranceles, derechos, productos y aprovechamientos que la legislación fiscal promueve, así como controlar el crédito público y calcular los ingresos.

Este Curso de Fiscalidad y Tributación, tiene por objetivo capacitar al alumno con los conocimientos necesarios para que desarrolle su labor profesional dentro del ámbito fiscal y tributario de las organizaciones.

Para ello, el presente curso aborda todo lo relacionado con el Impuesto Sobre las Rentas de las Personas Físicas, desde las características, los contribuyentes, las rentas exentas a dicho impuesto y el periodo impositivo del IRPF.

Para poder desarrollar su labor como profesional dentro del sector fiscal, el alumno de esta formación conocerá todo sobre los tipos de rendimientos existentes, así como los tipos de cuotas y gestión del impuesto, tales como:

  • Cuota Íntegra
  • Escalas
  • Cuota Líquida
  • Deducciones
  • Cuota Diferencial
  • Modelo
  • Liquidación

Asimismo, la persona que realice este curso, deberá conocer todo lo relacionado al Impuesto de sociedades, desde en que consiste, la Base Imponible de dicho impuesto, la Deuda Tributaria, la Gestión y Obligaciones formarles, hasta los Regímenes Especiales del mismo.

Por otro lado, con el Curso de Fiscalidad y Tributación, el alumno aprenderá todo lo relacionado al impuesto IVA necesario para desempeñar su ejercicio profesional. Para ello sabrá, el funcionamiento general del impuesto, la gestión de los diferentes tipos de impuesto que existen.

Además, abordará los conceptos de Entrega de Bienes, Prestaciones de Servicios y Autoconsumos de Servicios y Operaciones Intracomunitarias e Importaciones relacionados con el IVA.

Con la realización del presente curso sobre administración fiscal, el alumno aprenderá también todo sobre los diferentes tipos de impuestos, entre ellos:

  • Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales y Actos Jurídicos Documentados
  • Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones
  • Impuesto sobre Actividades Económicas
  • Impuesto sobre Bienes e Inmuebles
  • Impuesto sobre Vehículos de Tracción Mecánica
  • Impuesto sobre el Incremento del Valor de Terrenos de Naturaleza Urbana

Una vez finalizado el Curso de Fiscalidad y Tributación, el alumno conocerá los aspectos elementales del campo de la administración fiscal, por lo que podrá aspirar a puesto dentro de la administración y dirección de una empresa, derecho u otros perfiles profesionales relacionados con materia fiscal y tributaria.

Esta formación está enfocada a todas aquellas personas interesadas en el área de la fiscalidad y tributación y que buscan iniciarse en este sector o a aquellas que quieren mejorar en su labor profesional y especializarse.

Contenido del pack formativo

Carta de presentación

Al matricularte recibirás una carta de presentación para darte la bienvenida al centro

Guía del alumno

Esta guía te explicará como comenzar tu formación así como los datos mas relevantes de la misma

Manual teórico

Esta acción formativa incluye un manual teórico para estudiar cómodamente desde casa

CD-ROM

Esta acción formativa incluye CD-ROM con contenidos multimedia para facilitar el aprendizaje

Maletín porta documentos

Te enviaremos un maletín porta documentos para que puedas organizar todos los materiales

Bolígrafo

Tomar anotaciones y realizar esquemas te ayudará a aprender todos los conocimientos

Plataforma virtual

Tendrás acceso a la plataforma virtual para estudiar cuando y donde prefieras

Metodología

La metodología propuesta por el Instituto Europeo de Formación y Cualificación para el estudio de este Curso de Fiscalidad y Tributación consiste en el seguimiento de las diferentes lecciones que lo conforman y respondiendo a las preguntas de autoevaluación. Cada lección del Curso de Fiscalidad y Tributación se corresponderá con una serie de preguntas de control y autoevaluación que servirán para un doble propósito. Por una parte afianzar los conocimientos del alumno y por otra servir como indicador de la evolución para el tutor.

Durante todo el proceso de estudio del Curso de Fiscalidad y Tributación el alumno contará con un tutor asignado con el que podrá contactar a diario para resolver dudas, ampliar conocimientos o buscar información complementaria sobre algún punto en concreto.

Evaluación

La evaluación del Curso de Fiscalidad y Tributación estará a cargo del tutor personal asignado. Una vez que se haya remitido el cuaderno de ejercicios y/o evaluación al Instituto Europeo de Formación y Cualificación por correo postal o correo electrónico, se realizarán las correcciones oportunas y el título acreditativo será expedido siempre que el estudiante haya superado el 60% de las preguntas evaluables.

FISCALIDAD Y TRIBUTACIÓN 1ª PARTE

1.1 Introducción al IRPF

- Características del IRPF
- Contribuyentes
- Obligados Tributarios
- Rentas Exentas al Impuesto de IRPF
- Familiar
- Unidad
- Tributación Individual y Conjunta
- Devengo y Período Impositivo

1.2 Tipos de Rendimientos

- Concepto de Rendimiento del Trabajo
- Rendimientos del Trabajo en Especie
- Rendimiento Neto del Trabajo
- Rendimientos del Capital Inmobiliario
- Rendimientos del Capital Mobiliario
- Rendimientos de Actividades Económicas en Estimación Directa I
- Rendimientos de Actividades Económicas en Estimación Directa II
- Rendimientos de Actividades Económicas en Estimación Directa III
- Rendimientos de Actividades Económicas en Estimación Directa IV
- Rendimientos de Actividades Económicas en Estimación Objetiva I
- Rendimientos de Actividades Económicas en Estimación Objetiva II
- Rendimientos de Actividades Económicas en Estimación Objetiva III
- Rendimientos de Actividades Económicas en Estimación Objetiva IV
- Rendimientos de Actividades Económicas en Estimación Objetiva V
- Reducciones
- Imputación y Atribución de Rentas
- Ganancias y Pérdidas Patrimoniales I
- Ganancias y Pérdidas Patrimoniales II
- Ganancias y Pérdidas Patrimoniales III
- Clases de Rentas

1.3 Bases

- Base Imponible
- Base Liquidable I
- Base Liquidable II

1.4 Tipos de Cuotas y Gestión del Impuesto

- Cuota Íntegra
- Escalas
- Cuota Líquida
- Deducciones
- Cuota Diferencial
- Modelo
- Liquidación

1.5 Obligaciones Formales

- Obligaciones de los Contribuyentes
- Declaraciones Informativas

1.6 Introducción al Impuesto de Sociedades (IS) 

- ¿Qué es el Impuesto de Sociedades?
- Sujeto Pasivo del Impuesto
- Territorialidad
- Exenciones
- Período Impositivo
- Devengo del Impuesto

1.7 La Base Imponible del Impuesto de Sociedades

- La Base Imponible
- Imputación Temporal de Ingresos y Gastos
- Amortizaciones
- Correcciones de Valor: Pérdidas por Deterioro del Valor de los Elementos Patrimoniales
- Provisiones y Otros Gastos No Deducibles
- Limitación en la Deducibilidad de los Gastos Financieros
- Valoración en las Transmisiones Lucrativas y Societarias, Operaciones Vinculadas, Cambios de Residencia, Operaciones en Paraísos Fiscales y Cantidades Sujetas a Retención
- Compensación de Pérdidas

1.8 La Deuda Tributaria en el Impuesto de Sociedades 

- Tipos de Gravamen
- Cuota Íntegra y Deducciones sobre la Cuota Íntegra

1.9 Gestión del Impuesto y Obligaciones Formales

- Pagos Fraccionados del IS
- Declaración del IS
- Liquidaciones. Devoluciones
- Obligaciones Contables y Registrales

1.10 Regímenes Especiales del Impuesto de Sociedades 

- Unión Temporal de Empresas (UTE) y Agrupaciones de Interés Económico (AIE)
- Empresas de Reducida Dimensión
- Sociedades Dedicadas al Arrendamiento de Viviendas

FISCALIDAD Y TRIBUTACIÓN 2ª PARTE

2.1 Introducción al IVA

- El Impuesto
- Funcionamiento General del Impuesto
- Territorialidad
- Hecho Imponible
- Delimitación con el ITP y AJD

2.2 Entregas de Bienes y Prestaciones de Servicios

- Conceptos
- Conceptos de Entrega de Bienes, Prestaciones de Servicios y Autoconsumos de Servicios
- Operaciones Realizadas en el Territorio: Entrega de Bienes
- Operaciones Realizadas en el Territorio: Prestaciones de Servicios
- Operaciones Realizadas en el Territorio: Entrega de Bienes. Reglas Especiales I
- Operaciones Realizadas en el Territorio: Entrega de Bienes. Reglas Especiales II
- Operaciones No Sujetas
- Operaciones Exentas I
- Operaciones Exentas II
- Sujeto Pasivo

2.3 Operaciones Intracomunitarias e Importaciones

- Operaciones Intracomunitarias. Conceptos
- Operaciones Intracomunitarias. Operaciones Realizadas en el Territorio
- Operaciones Intracomunitarias. Operaciones No Sujetas
- Operaciones Intracomunitarias. Operaciones Exentas
- Importaciones. Conceptos
- Importaciones. Operaciones No Sujetas y Operaciones Exentas

2.4 Bases, Tipos y Gestión del Impuesto

- Sujeto Pasivo
- Repercusión del Impuesto
- Devengo del Impuesto
- Base Imponible I
- Base Imponible II
- Tipos Impositivos
- Deducciones y Devoluciones I
- Deducciones y Devoluciones II
- Deducciones y Devoluciones III
- Gestión y Declaraciones

2.5 Regímenes Especiales

- Régimen Simplificado I
- Régimen Simplificado II
- Régimen Especial de la Agricultura, Ganadería y Pesca (REAGP)
- Régimen Especial de los Bienes Usados, Objetos de Arte, Antigüedades y Objetos de Colección
- Régimen Especial de las Agencias de Viajes
- Régimen Especial del Recargo de Equivalencia
- Régimen Especial del Oro de Inversión
- Régimen Especial de los Servicios Prestados por Vía Electrónica

2.6 Obligaciones Formales

- Obligaciones Censales
- Obligaciones en Materia de Facturación
- Obligaciones en Materia de Libros de Registro en el IVA

2.7 Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales y Actos Jurídicos Documentados

- Introducción I
- Introducción II
- Transmisiones Patrimoniales Onerosas
- Operaciones Societarias
- Actos Jurídicos Documentados (AJD)
- Gestión

2.8 Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones

- Introducción
- Herencia I
- Herencia II
- Donación
- Gestión

2.9 Impuesto sobre Actividades Económicas

- Introducción
- Exenciones
- Cuotas y Gestión

2.10 Impuesto sobre Bienes e Inmuebles

- Introducción
- Exenciones
- Cuotas y Gestión I
- Cuotas y Gestión II
- Lo que Hemos Aprendido
- Autoevaluación
- Actividades

2.11 Impuesto sobre Vehículos de Tracción Mecánica

- Introducción
- Exenciones
- Cuotas y Gestión
- Lo que Hemos Aprendido
- Autoevaluación
- Actividades

2.12 Impuesto sobre el Incremento del Valor de Terrenos de Naturaleza Urbana

- Introducción
- Exenciones
- Cuotas y Gestión I
- Cuotas y Gestión II

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